Mengelola pajak perusahaan secara efektif bukan hanya soal membayar pajak tepat waktu, tapi juga bagaimana mengoptimalkan kewajiban pajak agar tidak membebani arus kas dan tetap patuh pada peraturan perpajakkan di Indonesia. Berikut strategi yang bisa diterapkan:
Perencanaan Pajak (Tax Planning)
- Analisis regular memahami peraturan perpajakan terbaru (UU HPP, PP, PMK, PER DJP) karena sering berubah.
- Pilih skema yang tepat misalnya gunakan insentif pajak, pengurangan biaya fiskal, atau PPh Final UMKM bila memenuhi syarat.
- Struktur transaksi dengan menyusun transaksi bisnis agar efisien pajak, misalnya sewa vs beli aset, cabang vs anak perusahaan.
Administrasi dan Kepatuhan
- Dokumentasi lengkap dengan menyimpan bukti transaksi, faktur pajak, dan kontrak agar tidak bermasalah saat pemeriksaan.
- Lapor tepat waktu dengan gunakan e-filing/e-bupot agar tidak ada keterlambatan yang menimbulkan denda.
- Rekonsiliasi dengan mencocokkan laporan keuangan dengan SPT untuk meminimalisir koreksi dari fiskus.
Optimasi Biaya Fiskal
- Pisahkan biaya fiskal dan non-fiskal misalnya biaya representasi ada batas pengurangannya.
- Manfaatkan penyusutan & amortisasi dengan mengunakan metode yang sesuai (garis lurus atau saldo menurun) agar lebih efisien.
- Tax loss carry forward bila rugi fiskal, manfaatkan hak kompensasi kerugian hingga 5 tahun.
Pengelolaan Arus Kas Pajak
Hitung cicilan PPh 25 dengan cermat, jangan sampai kelebihan bayar terlalu besar karena bisa mengganggu cash flow.
Perencanaan PPN, atur waktu pengkreditan pajak masukan agar tidak ada yang hangus.
Manfaatkan insentif misalnya PPN DTP atau pengurangan PPh Badan bila ada program pemerintah.
Penggunaan Teknologi
Software akuntansi terintegrasi dapat memudahkan pencatatan, faktur pajak elektronik, dan rekonsiliasi.
Dashboard pajak dapat monitor jatuh tempo SPT, PPN, PPh karyawan, dan cicilan pajak.
Automasi dengan mengurangi risiko human error dalam perhitungan.
Manajemen Risiko Pajak
Tax review internal dengan audit pajak tahunan untuk mendeteksi potensi risiko.
Transfer pricing compliance, Bila ada transaksi dengan pihak berelasi, pastikan sesuai dengan aturan dokumentasi TP.
call to action:
Dengan dukungan MAID Consulting #advisesolution, Anda tidak perlu pusing menyusun laporan pajak – cukup fokus ke pengembangan bisnis. Konsultasi kepada kami.
